Aktuellt från Avanza

Vad händer hos Avanza? Vi rapporterar om det senaste och viktigaste som ni kunder kan dra nytta av.

Kapitalet – It-miljardären som muckar gräl med Sveriges arkitekter

Vi sammanträffar med den egensinnige it-entreprenören Björn Sundeby som träffat en tillsynes känslig nerv i Sverige. Efter trettio år som entreprenör har han tjänat tillräckligt mycket pengar för att inte behöva bry sig om vad andra tycker, och därför tänker han nu till varje pris realisera sin vision: Ett gigantiskt kontorshus av 1800-talssnitt, i sten.

Åsikter och slutsatser som framkommer i podcasten är Kapitalets egna och skall inte ses som investeringsråd från Avanza. Var säker på att du inte missar nästa avsnitt. Prenumerera på iTunes eller Soundcloud.

Historisk avkastning är ingen garanti för framtida avkastning. En investering i värdepapper/fonder kan både öka och minska i värde och det är inte säkert att du får tillbaka det investerade kapitalet. Avkastningen kan också öka eller minska på grund av förändringar i valutakursen.

#PrataPengar avs. 66 – Kopparbergs VD gästar podden

Avsnitt 66 – Kopparbergs VD Peter Bronsman gästar podden

I denna episod gästas vi av Kopparbergs VD Peter Bronsman. Lyssna till hur Peter och hans bror köpte ett nedlagt bryggeri för 5 miljoner kronor 1994 för att idag vara värt nästan 4,5 miljarder kronor, alltså 900 gånger mer. Vad är framgångsreceptet bakom resan och vad tror Peter om framtiden?

Storbritannien är en stor marknad och frågetecknen kring Brexit samt det svaga pundet har varit på tapeten bland investerarna. Det och mycket mer såsom hur mycket cider det dricks i Sverige kontra UK årligen i dagens podd.

Tidigare avsnitt hittar du här!

Historisk avkastning är ingen garanti för framtida avkastning. En investering i värdepapper/fonder kan både öka och minska i värde och det är inte säkert att du får tillbaka det investerade kapitalet. Avkastningen kan också öka eller minska på grund av förändringar i valutakursen.

Vad är skillnaden på A- och B-aktier?

Igår såg vi något ovanligt på börsen, ett och samma bolag vars A-aktie toppade vinnarlistan medan B-aktien toppade förlorarlistan. Många bolag har olika aktieslag och de vanligaste är A- och B-aktier men vad innebär det egentligen och hur ska man tänka?

Vad är det för skillnad på A- och B-aktier?

I aktiebolagslagen framgår att det att ett bolag får ha olika aktieslag med olika rätt i bolaget så länge det framgår i bolagsordningen. Just bolagsordningen kan liknas vid det specifika bolagets regelverk förutom de lagar och regler som allmänt finns att förhålla sig till.

Skillnaden mellan en A-aktie och en B-aktie handlar om rösträtten i bolaget. Årsstämman är ett aktiebolags högst beslutande organ som tillsätter styrelse och röstar i, för bolaget, viktiga frågor. En A-aktie ger 1 röst medan en B-aktie ger 1/10-dels röst vilket innebär att du behöver 10 B-aktier för att ha samma inflytande/bestämmande i ett bolag som 1 A-aktie.

Det innebär att huvudägare oftast vill ha röststarka A-aktier. Därför kan man ofta se att de inte behöver ha störst andel av kapitalet (antal aktier) så länge de har störst del av inflytandet (röster). Som vi sagt innan behövs ju bara 1 A-aktie för att uppnå samma inflytande som 10 B-aktier så ofta kan storägare ha lite mindre andel av kapitalet trots en stor andel av rösterna.

Psst. Det finns fler aktieslag än de två traditionella. Både SEB och Hufvudstaden är två bolag med C-aktier där just denna motsvarar 1/1000-dels aktie gentemot A-aktien. Det behövs alltså 1000 C-aktier för att ha samma rösträtt som 1 A-aktie. Nuförtiden får den maximala skillnaden i rösträtt dock vara just 10 gånger. Fastighetsbolaget Sagax har nyligen gett ut (emitterat) en D-aktie och sist men inte minst är preferensaktier (preffar) ett populärt aktieslag med begränsad rätt till bolagets framtida vinst.

Vilket aktieslag ska man köpa?

Det är såklart en individuell fråga men är man en privatsparare som inte har någon ambition om att bygga upp en maktposition i ett bolag så brukar de flesta att tendera att utgå från två faktorer:

  • Vilken aktie är billigast?
  • Vilken aktie har mest omsättning?

Normalt sett brukar de flesta handla den aktie som har bäst likviditet (där det omsätts mest aktier), speciellt om priset på de olika aktieslagen är snarlika. Köper du en aktie med låg omsättning finns risken att du sen sitter fast med just denna aktie, som du sen kanske vill sälja men där handeln är mycket tunn och försvårar det hela, eller där du i så fall tvingas sälja till en låg kurs då mellanskillnaden (spreaden) mellan vad köparna är beredd att betala och vad säljarna är beredd att erbjuda vanligtvis är stor.

En stor spread i orderdjupet kan vara en risk
I orderdjupet ovanför vill säljarna som kan tänka sig att acceptera lägst pris nöja sig med 21 kr per aktie men köparna är som mest beredd att betala 19,40 kr per aktie. Om du som säljare måste sälja dina aktier för att ex. betala en handpenning på en bostad och därför tvingas acceptera köparnas högsta pris, så säljer du till en kurs som är -7,6% lägre än vad du från början ville ha. Normalt är denna spread mycket liten men i vissa (vanligtvis mindre) bolag kan den vara så här stor.

Varför stiger A-aktier kraftigt ibland?

A-aktier är röststarka aktier som oftast innehas av storägarna i ett bolag. Inte sällan är det så att man sitter på händerna utan att sälja de här aktierna på daglig basis, man kanske äger dem i åratal eller till och med årtionden. Då blir handeln på daglig basis tunn. Men om det seglar upp en maktstrid mellan två större ägare så är det ju röststarka A-aktier man vill åt, de ger mer inflytande. Om en A-aktie kostar 100 kr och en B-aktie också kostar 100 kr så ger ju den förstnämnda en röst för 100 kr medan B-aktien som bara har 1/10-delsröst kräver att du köper 10 aktier för 100 kr styck, alltså totalt 1000 kr för samma inflytande.

Det är allt som oftast den tunna handeln i kombination med en uppseglande maktstrid som brukar driva kurserna ordentligt i A-aktier. När marknaden ser det så kan ju även förväntninger eller förhoppningar om vad som är på väg att hända göra att även privatsparare köper aktier för att spekulera kring vad som eventuellt är på väg att hända, allt detta påverkar såklart aktiekursen och brukar leda till ordentliga uppgångar.

Detta går självklart inte att veta i förhand och förmodligen därför som de allra flesta köper den mest omsatta aktien istället.

Sist men inte minst kan det ibland vara så att daytraders tar tillfället i akt att utnyttja prisrörelserna i ett bolag för att följa med upp eller ned, något som förstärker effekten likt en jojo.

Lycka till med dina investeringar!

 

 

#PrataPengar avs. 65 – När är en aktie för ”dyr”?

Avsnitt 65 – När är en aktie för ”dyr”?

Du har kanske hört folk uttrycka sig med att en aktie är för dyr. Vad betyder detta egentligen och hur kan dem påstå detta? Vi går in på hur man värderar bolag på börsen samt vad som är viktigt att tänka på.

Fingerprint rasade på börsen förra veckan i och med att man vinstvarnade. Vad betyder det egentligen när man vinstvarnar?

Tidigare avsnitt hittar du här!

Historisk avkastning är ingen garanti för framtida avkastning. En investering i värdepapper/fonder kan både öka och minska i värde och det är inte säkert att du får tillbaka det investerade kapitalet. Avkastningen kan också öka eller minska på grund av förändringar i valutakursen.

De mest populära tyska aktierna

I början av mars lanserade vi Europahandel från 1 EUR på bred front och den största europeiska marknaden hos oss är Tyskland. Vi kikar närmare på vilka tyska bolag som våra kunder favoriserar och vad bolagen sysslar med.

Tyskland är en av europas största börser (Bild: Visual Capitalist från 2016)

 

Vilka kunder äger Tyska aktier?

Typkunden i dagsläget är en 38-årig man boendes i Stockholm. Könsfördelningen är 88 % män och 12 % kvinnor och det är vanligast att man bor i huvudstaden. Jämtlänningarna och gotlänningarna har dock inte riktigt hittat till tyska börsen ännu.

Det verkar även vara så att varannan kund som äger tyska aktier har fler än 12 aktier totalt i portföljen i jämförelse mot samtliga våra aktieägande kunder där just varannan kund istället nöjer sig med 1-3 aktier i portföljen. Här kan du läsa mer om hur fler aktier i portföljen kan sänka risken.

Hur många aktier har våra aktieägande kunder i snitt och hur skiljer det sig jämfört med kunder som har tyska aktier? (klicka för att förstora)

 

Vilka tyska bolag favoriserar våra kunder?

Volkswagen
Volkswagenkoncernen är en av världens största biltillverkare med 12 varumärken från 7 europeiska länder såsom Volkswagen, Audi, Seat, Škoda, Bentley, Bugatti, Lamorghini, Porsche, Ducati, Scania och MAN.

  • Antal ägare 487 st

Daimler
Daimler är en av världens största biltillverkare i premiumsegmentet med varumärket Mercedes-Benz. Under varumärket Daimler produceras även lastbilar och bussar och de är världens största producent av just lastbilar.

  • Antal ägare 309 st

Siemens
Siemens jobbar med lösningar för intelligent infrastruktur, hållbar energiteknik, effektiv produktion samt hälso- och sjukvård genom elektrifiering, automation och digitalisering. De tillverkar även konsumentprodukter såsom ugnar, tvättmaskiner, kylskåp, dammsugare med mera.

  • Antal ägare 263 st

Deutsche Bank
Deutsche Bank är Tysklands största bank. Grundades år 1870 och har verksamhet i stora delar av världen idag. Aktien är även noterad i USA på New York Stock Exchange (NYSE).

  • Antal ägare 260 st

Bayer
Bayer är ett globalt Life Science-bolag som under 150 år arbetat med att utveckla nya molekyler för att förbättra hälsan hos människor, djur och växter. De utvecklar läkemedel likväl som skadedjursbekämpning inom jordbruk.  I USA handlade 66% av hushållen en konsumentprodukt från Bayer under 2016. Några kända varumärken på den svenska marknaden är Berocca, Myrr och Clarityn vid bl.a. hösnuva och pollenallergi.

  • Antal ägare 229 st

BASF
BASF grundades år 1865 och är idag en av världens största kemikalietillverkare. Deras produkter finns runt omkring oss i vår vardag utan att vi riktigt märker det. Kemikalierna finns bland annat i lösningsmedel, mjukningsmedel, plast, textilfibrer, färger, beläggningar och mycket mer. När det gäller mer konsumentnära produkter kan nämnas att Adidas ultralätta löparskor som kom för några år sedan innehåller ett material som utvecklades av BASF.

  • Antal ägare 218 st

Bayerische Motoren Werke (BMW)
BMW är världsledande producent av bilar och motorcyklar i premiumsegmentet. Företaget grundades 1916 och levererade 2 367 603 bilar och 145 032 motorcyklar till sina kunder ifjol. De varumärken som finns inom koncernen är BMW, Mini och Rolls-Royce.

En intressant kuriosa är att Mini grundades på 1950-talet som ett resultat av stigande bensinpris i kölvattnet av efterkrigstiden och Suezkrisen då hushållen började fundera på nyttan av stora bensinslukande bilar. Idag är varumärket Mini troligen mest känd för Mini Cooper och år 1999 röstades Mini fram till århundradets bil, endast T-forden fick fler röster.

  • Antal ägare 208 st

Beiersdorf
Beiersdorf grundades 1882 och tillverkar produkter inom hudvård. Globalt har de tre olika varumärken; NIVEA, Eucerin och La Prairie. Syftet med de olika varumärkena är att ha ett alternativ för olika segment såsom global massmarknad, premiumsegment samt dermotologiska produkter (hudsjukdomar).

Varumärket Nivea är flaggskeppet och ett av världens största hudvårdsmärken tillgängligt i ca 200 länder.

  • Antal ägare 121 st

 

Nästa gång tittar vi närmare på Porsche, E.ON., Adidas, Commerzbank, SAP, Thyssenkrupp och Deutsche Lufthansa.

Vilka bolag är dina tyska favoriter?

Historisk avkastning är ingen garanti för framtida avkastning. En investering i värdepapper/fonder kan både öka och minska i värde och det är inte säkert att du får tillbaka det investerade kapitalet. Värdepapper som är noterade i annan valuta än SEK påverkas även av valutakurs och kan därför påverka avkastningen positivt och negativt.

#PrataPengar avs. 64 – Hur påverkar förväntningar en akties värdering?

Avsnitt 64 – Hur påverkar förväntningar en akties värdering?

I denna episod tittar vi på ett stort svenskt bolag och hur förväntningar om framtiden påverkar aktiens värdering. Hur tänker Philip och Nicklas om börsen, kommer den att falla?

Tidigare avsnitt hittar du här!

Historisk avkastning är ingen garanti för framtida avkastning. En investering i värdepapper/fonder kan både öka och minska i värde och det är inte säkert att du får tillbaka det investerade kapitalet. Avkastningen kan också öka eller minska på grund av förändringar i valutakursen.

Tips inför deklarationen 2017

Solen har börjat titta fram och utdelningarna är på väg in på kontot, det är dags för vår helt enkelt! Ytterligare ett solklart vårtecken är att årets inkomstdeklaration nu börjat skickas ut och senast 15 april ska du ha fått din deklarationsblankett. Om du är ivrig och inte vill invänta den fysiska blanketten så kan du deklarera online via Skatteverkets e-tjänst 21 mars. För dig som ordnade en digital brevlåda senast 1 mars så finns deklarationen tillgänglig redan från 8 mars.

Som alltid uppstår det en hel del frågor och funderingar kring deklarationen och många av våra kunder hör av sig för vägledning. Vi tänkte i detta inlägg försöka belysa några av årets vanligaste frågor så du får hjälp på vägen. Och du, missa inte att du kan slippa räkna ut de vinster och förluster som du ska deklarera genom att enkelt skapa en färdig K4-blankett! Pris 0-99 kr beroende på förmånsnivå. Den bifogar du sedan med din fysiska deklaration, eller skriver in beloppen på Skatteverkets e-tjänst om du deklarerar online.

Tänk på att sista dagen för inlämning av inkomstdeklarationen är den 2 maj kl. 24.00.

För dig som skaffade digital brevlåda senast 1 mars finns möjlighet att få tillbaka ev. återbäring redan till påsk. Då ska deklarationen vara inlämnad senast 29 mars och inget får ändras eller tilläggas.


Aktie & Fondkonto

 

I denna traditionella kontotyp behöver du deklarera varje försäljning. De försäljningar du gjort under år 2016 har vi rapporterat in till Skatteverket och kommer stå förtryckt på din deklaration. Däremot behöver du själv rapportera in inköpskostnaden och de omkostnader du haft för att köpa värdepappret för att på så sätt räkna fram vinst eller förlust.

När du ska beräkna ditt inköpsbelopp så finns det två olika metoder, antingen genomsnittsmetoden eller schablonmetoden.

Genomsnittsmetoden
Om du vet vad du betalat för dina aktier så kan du använda genomsnittsmetoden. Det innebär att du slår ihop samtliga anskaffningsutgifter från varje inköpstillfälle som skett innan försäljningen. Dividera sedan denna summa med antalet aktier som du hade innan försäljningen. Det framräknade beloppet är det genomsnittliga anskaffningsvärdet (GAV) per aktie. Detta belopp använder du som omkostnadsbelopp i deklarationen.

När du ska räkna ut ditt omkostnadsbelopp för de sålda aktierna så ska hänsyn tas till företagsspecifika händelser såsom nyemission, fondemission, split, inlösen eller utdelning av aktier. Mer information om hur du räknar ut omkostnadsbelopp kan du läsa här.

Schablonmetoden
Om du inte vet vad du betalat för aktierna som sålts så rekommenderas schablonmetoden. Denna metod är vanligt förekommande om man fått aktier i arv eller gåva och varken du eller banken har kvar uppgifter om anskaffningsvärde. Schablonmetoden innebär att 20 % av försäljningsvärdet anges som anskaffningsvärde. Denna metod är också mer fördelaktig om dina aktier stigit mer än 400 % eftersom din deklarerade vinst och därmed skatt blir lägre än med genomsnittsmetoden.

K4-blanketten
Du kan deklarera dina kapitalvinster/förluster antingen via Skatteverkets e-tjänst Inkomstdeklaration 1 eller genom att skicka in K4-blanketten tillsammans med din fysiska deklaration. Vinster och förluster i aktier och aktiefonder kvittas mot varandra. Det är alltså den totala vinsten eller förlusten som du sedan skattar eller får göra avdrag för. Skatten på vinst är 30 procent.

Du kan med fördel använda dig av vår K4-tjänst där vi automatiskt genererar en K4-blankett åt dig baserat på alla de försäljningar du utfört hos oss. Du kan antingen skriva av uppgifterna från blanketten om du deklarerar online eller skicka in den direkt till Skatteverket.

Har du flyttat hit värdepapper under året?
Inköpskostnaden för ett värdepapper följer inte med när man flyttar värdepapper mellan institut. För att K4-blanketten ska bli korrekt så är det viktigt att du själv fyller i inköpskostnaden eftersom flyttade värdepapper får inköpskostnad noll kronor. Ta fram din köpnota och ändra inköpskostnaden manuellt här. Om du inte har kvar din köpnota så kan du höra av dig till ditt gamla institut för att ta fram den informationen.

Schablonintäkt för fonder
Om du äger fondandelar så ska även dessa beskattas med en så kallad schablonintäkt. Denna schablonintäkt infördes 1 januari 2012 och innebär att man flyttar beskattningen från fonden till fondinnehavaren. Syftet är att svenska fonder ska slippa dubbelbeskattning vilket tidigare gjorde att många fonder var tvungna att dela ut pengar. Nu kan fonden istället återinvestera utdelningen utan att utsättas för dubbelbeskattning. En vanlig missuppfattning är att fondbolaget nu får ta en del av utdelningarna från aktierna i fonden men så är alltså inte fallet.

Schablonintäkten för fonder är 0,4 % av fondandelsvärdet per den 1 januari varje år och beskattas sedan med 30 % vilket innebär att skatten motsvarar 0,12 % av fondandelsvärdet. Denna uppgift rapporterar vi automatiskt in till Skatteverket så det är ingenting som du själv behöver ta upp.

ETF/Börshandlade fonder
Schablonintäkten för fonder omfattar även ETF:er (Exchange Traded Funds)/börshandlade fonder. Denna uppgift rapporterar vi automatiskt in till Skatteverket så det är ingenting som du själv behöver ta upp.

Transaktioner som ej behöver redovisas på K4

Om du under 2016 har sålt inlösenrätter/teckningsrätter/unirätter i någon av nedan bolag så behöver du ej redovisa detta på din K4-blankett. Det framgår i den specifikation som du mottagit tillsammans med din inkomstdeklaration. Vinsten kommer att vara redovisad på specifikationen och ifylld vid punkt 7.4 på inkomstdeklarationen. Skulle du ha sålt inlösenrätter, teckningsrätter eller uniträtter i andra bolag måste du redovisa  försäljningen på bilaga K4.

Inlösenrätter Teckningsrätter/Uniträtter
Creades AddLife
Active Biotech
Anoto Group
Bioinvent International
  Castellum
  CLX Communications
  Collector
  C-Rad
  Elanders
  Endomines
  FastPartner
  Hemfosa Fastigheter
  HQ
  Karo Pharma (f.d. Karo Bio)
  Midsona
  MSC Group (unirätter)
  NeuroVive Pharmaceuticals (unirätter)
  Nibe
  Platzer
  Probi
  Recipharm
  Sagax
SSAB
  Swedol
  Tele2
  Tobii
  Venue Retail Group (VRG)
  Viking Supply Ships

Har du funderingar kring ett bolag som inte finns på listan så kan du kolla på Skatteverkets Aktiehistorik. Där visas information om historiska händelser för samtliga bolag.

Vill du slippa deklarera nästa år?

Gör som nästan två miljoner andra svenskar – använd ISK eller kapitalförsäkring istället och slipp krånglet med att deklarera varje vinst och förlust. Här kan du läsa mer om de två kontotyperna.

 

ISK KF

 

 

Investeringssparkonto

 

Du som äger ett investeringssparkonto (ISK) behöver inte tänka på att deklarera varje försäljning var för sig. Istället rapporterar vi in en schablonintäkt som automatiskt dyker upp i din deklaration. Hur stor denna schablonintäkt är beror på det genomsnittliga värdet på kontot vid ingången av varje kvartal samt hur mycket du satt in på kontot under året.

Kapitalunderlag = (värdet på kontot vid ingången på varje kvartal + alla insättningar under året) / 4

Schablonintäkt = kapitalunderlaget x statslåneräntan den 30 november året innan (0,27 % år 2016) + 0,75%-enheter, dock lägst 1,25%. Årets nivå uppgår till 1,02% men eftersom det numer finns ett golv blir alltså schablonintäkten 1,25%.

Skatten är sedan 30 % av schablonintäkten (1,25% 2016) vilket för år 2016 innebär en skatt på 0,375 % av kapitalunderlaget.        

Exempel

Värde 1 januari 0 kr
Värde 1 april 22 000 kr
Värde 1 juli 56 000 kr
Värde 1 oktober 40 000 kr
Insättningar under året 35 000 kr
Summa 153 000 kr
Kapitalunderlag (fjärdedel av summan) 38 250 kr
Schablonintäkt (kapitalunderlag x statslåneräntan) 478 kr
Skatt (30 % av schablonintäkten) 143 kr

 

Utländsk källskatt

Om du har fått utdelningar från utländska bolag under året så har det förmodligen dragits utländsk källskatt för dessa. Du kan få avräkning för den utländska källskatten mot den skatt du betalar för ditt investeringssparkonto. Då vi rapporterar in den utländska källskatt som belastat kontot under året så sker avräkningen automatiskt i din deklaration. Notera dock att det finns ett tak för detta, utländska utdelningar som överstiger schablonintäkten på kontot får man inte avräkning för. Dessutom är maximal avräkning endast 500 kr om man har underskott av kapital i sin deklaration. Mer information om detta finns att läsa på Skatteverkets hemsida.

Kapitalförsäkring

 

Äger du en svensk kapitalförsäkring så ska du inte ta upp den alls i deklarationen. Du är nämligen inte skattskyldig för försäkringen utan det är försäkringsbolaget, i detta fall Avanza Pension. Försäkringsbolaget drar en avgift från kontot som motsvarar skatten som behöver betalas för kapitalförsäkringen. Detta sker hos oss under 4 tillfällen på året – efter varje kvartalsskifte.

Uträkningen för en kapitalförsäkring skiljer sig lite från ett ISK men utfallet blir oftast snarlikt.

Kapitalunderlag = värdet 1 januari + insatt summa t.o.m. 30 juni + hälften av insatt summa efter 30 juni

Skatteunderlag = kapitalunderlaget x statslåneräntan den 30 november året innan (0,65 % år 2016) + 0,75%-enheter dock lägst 1,25%

Avkastningsskatten är sedan 30 % av skatteunderlaget vilket för år 2016 innebar en skatt på 0,42 % på kapitalunderlaget.

Utländsk källskatt

Precis som på ett investeringssparkonto kan det hända att det dragits utländsk källskatt för utländska utdelningar. Även för en kapitalförsäkring så finns det möjlighet att få tillbaka en summa motsvarande den utländska källskatten. Till skillnad från investeringssparkontot så sker detta inte i din personliga deklaration, därför gäller inte gränsbeloppen som finns för investeringssparkontot. Det tar dessutom längre tid att få tillbaka källskatten i en försäkring då reglerna för hur söker avräkning skiljer en del mellan en försäkring och ett ISK.

Utländsk källskatt betald under 2015 kan försäkringsbolaget söka avräkning för mot den avkastningsskatt som betalas under 2016. Detta deklarerar man för år 2017 och försäkringsbolaget behöver då invänta slutskattebeskedet som kommer i slutet på året innan eventuell återbetalning kan påbörjas i början på 2018.

IPS & Pensionsförsäkring

Sedan årsskiftet 2015/2016 är insättningar som görs till IPS och pensionsförsäkring inte längre avdragsgilla. Det innebär att pengar du sätter in på en IPS kommer att dubbelbeskattas.

Du som har inkomst av aktiv näringsverksamhet eller saknar pensionsrätt i din anställning har kvar möjligheten att göra avdrag enligt tilläggsregeln. Det innebär att du kan göra avdrag på upp till 35 % av din inkomst, till högst 10 prisbasbelopp, på en IPS eller pensionsförsäkring.

Affärer du gjort inom skalet av en IPS eller en privat pensionsförsäkring ska du inte ta upp i deklarationen. Istället betalar du likt ISK & KF en årlig schablonmässig skatt. Beräkningen är densamma för båda kontotyper.

Kapitalunderlag = värdet den 1 januari
Skatteunderlag = kapitalunderlaget x genomsnittlig statslåneränta året innan (0,34% år 2016)

Skatten är sedan 15 % av skatteunderlaget. Likt kapitalförsäkringen så dras skatten som en avgift från kontot. För en IPS dras skatten vanligtvis i november och för en pensionsförsäkring dras den i januari.
Avdragsrätt
Avdragsrätten för ett privat pensionssparande (IPS/Pensionsförsäkring) fasades ut 2015.

 

Flytt av värdepapper

Om du har flyttat värdepapper till oss från annat institut under året så får de inköpskostnad 0 kronor. Har du kvar köpnotan så kan du fylla i rätt inköpskostnad manuellt här. Då kommer kontoöversikten och K4-blanketten att visas korrekt.

Tänk på att ange inköpskostnaden inklusive courtage och att du för utländska värdepapper anger inköpskostnaden i svenska kronor.

Kontobesked & deklarationsunderlag

De kontobesked och deklarationsunderlag du kan behöva för respektive konto hittar du här. I underlaget som heter ”Deklarationsunderlag 2016” sammanställer vi de försäljningar som gjorts under året i depån. Vill du titta på en specifik nota så hittar du den här istället under ”transaktioner”.

Läs mer:

Skatteverkets guide till försäljning av värdepapper
Skattehistorik för aktier
Skatteverket sida för deklaration 2017
Avanza Akademin – skatt & deklaration
Avanza frågor & svar kring deklaration

 

 

Stort lycka till med årets deklaration!

 

 

 

Innehållet i blogg.avanzabank.se speglar inte nödvändigtvis Avanza Banks officiella ståndpunkt. Kommentarer om enskilda aktier eller andra finansiella instrument ska inte ses som rådgivning, utan representerar endast bloggarens privata åsikt. Investeringar gjorda till följd av innehållet i bloggen sker på läsarens egen risk.